Компания должна вам деньги, но ее счета пусты. Долг уже не вернуть?

Получили решение суда. Исполнительное производство возбуждено. Но взыскать деньги не получается: на счетах должника пусто, имущества нет, директор сменился, а компания постепенно прекращает деятельность.

При этом сам бизнес, кажется, никуда не исчез. Те же сотрудники продолжают работать, клиенты получают привычные товары и услуги, а рядом появляется новая компания.

Что делать кредитору в такой ситуации?

Пустой расчетный счет еще не означает, что взыскать долг невозможно. Разбираемся, где еще искать деньги и когда требования могут возникнуть к собственникам и руководителям бизнеса вместе с нашим партнером — Юлией Середа, руководителем корпоративной практики и новосибирского филиала компании «ЮрИнвест». 

«ЮрИнвест» – компания работает 19 лет на рынке Кузбасса. За это время накопила внушительный опыт сопровождения сделок и проектов, разрешения бизнес-конфликтов, ведения переговоров. Команда профессионально сопровождает судебные споры, помогает сохранить активы при банкротстве и оспаривает налоговые решения. Вот уже 10 лет «ЮрИнвест» состоит в рейтинге лучших юридических компаний России «ПРАВО-300».

Сначала ищем не имущество, а денежный поток

Самая очевидная ошибка — посмотреть на банковские счета должника и решить, что взыскивать больше нечего.

Но у бизнеса есть не только счета и основные средства. Есть еще денежный поток.

Например, компания продолжает продавать товары или оказывать услуги. Значит, ее собственные клиенты должны ей деньги.

В некоторых случаях взыскание можно обратить непосредственно на дебиторскую задолженность должника.

Иногда должник просит контрагентов платить не на арестованные счета, а напрямую «нужным» лицам. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность это пресекает: контрагенты перечисляют деньги на депозит приставов, а должник уже не может выборочно распоряжаться этими поступлениями. Получается, денежный поток перехватывается еще до того, как он попадает должнику.

Поэтому при работе с проблемной задолженностью важно искать не только имущество компании, но и тех, кто должен деньги ей самой.

А если из компании действительно вывели активы?

Следующий вопрос — что произошло с бизнесом.

Иногда компания теряет активы не потому, что бизнес прекратил существование, а потому, что они постепенно переходят в другие структуры.

Например:

• оборудование передали или продали связанным лицам;
• деньги перевели другим компаниям;
• клиентов перевели на новую организацию;
• сотрудники уволились из старой компании и перешли в новую;
• ключевые договоры заключили уже с другой организацией;
• деятельность продолжилась через компанию с похожим профилем;
• формальный директор сменился, хотя фактическое управление осталось прежним.

В результате юридическое лицо постепенно прекращает работу, а сам бизнес продолжает существовать. Поэтому фраза «у компании ничего нет» — это не всегда конец поиска, а иногда только его начало.

Суды при оценке подобных ситуаций могут смотреть не на отдельные сделки, а на общую экономическую картину: куда перешли сотрудники, имущество, клиенты и доходы.

Вариант №1. Инициировать банкротство

Один из классических способов — банкротство должника.

В рамках процедуры можно:

• анализировать сделки компании;
• запрашивать банковские документы;
• проверять связанные компании и лиц;
• оспаривать вывод имущества;
• устанавливать лиц, которые фактически контролировали бизнес.

Если выяснится, что компания не может рассчитаться с кредиторами из-за действий собственника, директора или другого контролирующего лица, может возникнуть вопрос о субсидиарной ответственности.

Проще говоря, в определенных случаях долг компании можно взыскать с человека, который фактически контролировал бизнес и своими действиями привел его к невозможности платить.

При этом формальная запись в ЕГРЮЛ не всегда определяет круг ответственных лиц. Если компанией фактически управлял другой человек или активы выводились через связанные структуры, значение имеет реальная роль каждого участника.

Вариант №2. У компании нет денег даже на банкротство

Иногда ситуация выглядит парадоксально: кредитор хочет инициировать банкротство, но у самой компании нет средств даже на финансирование процедуры. Это не обязательно означает, что взыскание заканчивается.

В определенных случаях, если банкротство прекращается из-за отсутствия имущества для финансирования процедуры, это не исключает возможности поставить вопрос об ответственности лиц, которые сделали невозможным расчет с кредиторами.

То есть ситуация «банкротить уже нечего» не всегда означает «взыскивать больше не с кого».

Вариант №3. Взыскать с контролирующих лиц без полноценного банкротства

Банкротство — длительная и затратная процедура. Поэтому не каждый долг экономически оправданно взыскивать только через нее. В определенных ситуациях возможна внебанкротная субсидиарная ответственность.

Если компания фактически прекратила деятельность, не рассчитывается с кредиторами и существуют основания связывать это с действиями контролирующих лиц, требования могут быть предъявлены непосредственно к таким лицам.

При этом кредитору не всегда нужно ждать формального исключения компании из ЕГРЮЛ. Если общество фактически перестало работать и не исполняет обязательства, вопрос об ответственности может возникнуть раньше.

«Но я же не знаю, куда они дели деньги»

И действительно, кредитор обычно не имеет доступа к внутренней бухгалтерии должника.

Он видит только результат:

• долг есть;
• компания не платит;
• имущества нет;
• директор сменился или исчез;
• документы получить сложно.

Но это не означает, что кредитор должен самостоятельно установить всю цепочку движения денег. Важнее собрать факты, которые показывают общую картину: что происходило с компанией, ее активами и бизнесом.

Если кредитор подтверждает наличие задолженности, признаки фактически неработающей компании и связь конкретного лица с управлением, контролирующим лицам может потребоваться объяснить, что произошло с бизнесом и почему обязательства перед кредиторами не были исполнены.

А если бизнес просто переехал в новую компанию?

Еще одна распространенная ситуация: старая компания перестает работать, а рядом появляется новая.

При этом:

• сотрудники те же;
• клиенты те же;
• оборудование то же;
• офис тот же;
• сайт и телефон те же;
• деятельность продолжается.

Само по себе создание новой компании не означает, что она автоматически отвечает по долгам старой. Но если фактически произошел перевод бизнеса, важно разобраться, куда перешли активы и кто получил экономическую выгоду.

В зависимости от конкретной ситуации могут использоваться разные правовые механизмы: оспаривание сделок, взыскание убытков, возврат имущества, требования к контролирующим лицам и другие способы защиты.

Поэтому если актив исчез из одной компании, стоит задать простой вопрос:

где он появился?

Что проверить кредитору

Когда должник начинает прекращать деятельность, полезно собрать не один документ, а целую картину.

Люди

Куда ушли директор, бухгалтер и ключевые сотрудники?

Клиенты

Кто сейчас исполняет старые договоры и получает за это деньги?

Имущество

Где оборудование, автомобили и недвижимость?

Деньги

Кому компания платила перед прекращением деятельности?

Связанные компании

Когда они появились, кто ими владеет и чем занимаются?

Дебиторская задолженность

Кто должен платить вашему должнику прямо сейчас?

Сроки

Когда компания перестала платить вам и когда начала сокращать деятельность?

Именно совокупность этих обстоятельств помогает понять, перед нами действительно неудачный бизнес или попытка оставить долги в одной компании, а деятельность и доходы продолжить через другую.

Это важно не только кредиторам

Те же правила стоит учитывать и собственникам бизнеса.

Представим обратную ситуацию: вашей компании должны 30 млн рублей, но вы несколько лет не предпринимаете активных действий по взысканию. Не контролируете исполнительное производство, не ищете имущество должника, не работаете с его дебиторской задолженностью.

А затем уже ваша компания не может рассчитаться со своими кредиторами.

В такой ситуации может возникнуть вопрос: почему руководство не предпринимало разумных действий, чтобы получить деньги, которые принадлежат компании?

Поэтому работа с дебиторской задолженностью — это не только вопрос финансовой эффективности. В определенных ситуациях это еще и вопрос безопасности руководителей и собственников.

Пустой счет — еще не пустой должник

Современная практика взыскания заставляет смотреть шире, чем просто на расчетный счет компании.

За юридическим лицом могут находиться:

дебиторская задолженность → денежный поток → активы → связанная компания → контролирующее лицо → выгодоприобретатель.

Поэтому прежде чем решить, что взыскивать действительно больше не с кого, стоит проверить всю цепочку. Иногда компания действительно не может заплатить. А иногда долг просто нужно искать на другом уровне.